Plans d'investissements
Un plan d'investissements a pour but de dresser un inventaire des projets à réaliser et de les planifier dans le temps, en fonction des besoins de la communauté et/ou de l’entreprise et de la capacité de payer des contribuables et/ou la compagnie.
L'outil de gestion des plans d'investissements ISIOS permet de lister les objectifs corporatifs, indiquer quelles sont les sources de financement autorisées, répartir les différents montants sur une période visée (de 1 à 10 ans), sélectionner les projets à financer et sans oublier, créer et attribuer des valeurs de sélection afin de déterminer les opportunités les plus intéressantes.
Sommaire
Accès à l'outil
Permissions requises
Pour pouvoir accéder à l'outil, la permission globale minimum suivante est requise.
- Sélectionner Lecture au niveau de la ligne des plans d'investissements
Pour l'outil des plans d'investissements vous devez choisir entre différents types de permissions :
- Permission de lecture
Cette permission permet de voir tous les plans d'investissements dans la liste.
- Permission d' écriture
Cette permission permet de modifier tous les plans d'investissements dont vous êtes responsable.
- Permission d'ajouter / supprimer
Cette permission permet d'ajouter/supprimer les plans d'investissements dont vous êtes responsable.
- Permission de Gérer
Cette permission regroupe toutes les types de permissions précédentes et ne tient pas compte du fait que vous soyez responsable.
Pour plus d'informations, consultez la section sur la gestion des permissions
Menu corporatif
Pour accéder à l'outil, cliquez sur le lien Plans d'investissements dans la boîte Financement présente dans le menu corporatif :
Informations de base
La fiche d'un plan d'investissement possède beaucoup d'informations qui touchent à plusieurs processus distincts. Afin d'améliorer votre compréhension, nous avons séparé sa présentation en section. Ainsi, nous commençons avec ce que nous pouvons nommer les informations de base :
Titre
Renseigner le titre du plan d'investissement.
Responsable
Renseigner le responsable du plan d'investissement.
Années financières
La première étape, lorsque vous créez un plan, est de définir la date de fin de l'année financière de votre organisation. Ensuite, vous devez définir la durée de votre analyse. Préférablement, ISIOS vous suggère par défaut une durée de trois ans.
Année de départ
Année marquant le début de la période sur laquelle s'échelonne le plan d'investissements.
Durée
Période (de 1 à 10 ans) sur laquelle s'échelonne le plan d'investissements.
Mois de la fin de l'année financière
Mois de la fin de l'année financière du plan d'investissements.
Jour de la fin de l'année financière
Jour de la fin de l'année financière du plan d'investissements.
Les données ci-dessus seront automatiquement utilisées pour la planification du financement ci-dessous.
Planification du financement
C'est dans cette section que vous pourrez associer vos projets à financer. Pour associer un ou des projets au plan d'investissement, cliquez sur le bouton comme ci-dessous :
Source de financement
Cette section permet d'indiquer la provenance du financement. C'est également à partir de cet endroit qu'il est possible de distribuer les montants sur les années du plan. Cliquez dans la colonne et sélectionnez la source de financement souhaitée.
Autorisé
Cette option permet d'autoriser ou non la déduction du montant du projet financé, dans la source de financement correspondante.
Années
Entrez le montant du financement planifié par projet et par année.
Définitions des objectifs
C'est dans cette section que vous définissez les variables qui vous permettront de faire une analyse adéquate de votre plan d'investissements.
Taux d'actualisation
Le taux d'actualisation est utilisé pour déprécier des flux futurs et déterminer leur valeur actuelle, c'est à dire leur valeur à la date d'aujourd'hui.
Taux de rendement exigé
La rentabilité exigée par un actionnaire répartie sur un nombre de mois déterminé.
Délai de récupération ciblé
Le "temps de retour", aussi appelé délai de récupération, représente le temps nécessaire pour que les flux de trésorerie prévisionnels dégagés par un investissement rentabilisent le coût d'investissement initial.
Bénéfices de la période d'évaluation
Nombre de mois faisant l'objet d'évaluation des flux financiers (positifs ou négatifs) de chacune des opportunités analysées.
Objectifs
Lorsqu'un plan d'investissements est créé, les objectifs corporatifs sont ensuite saisis. Ces objectifs peuvent être de type stratégiques, opérationnels ou financiers. Une pondération est associée à chacun des objectifs auxquels sont associés une description métrique et une valeur cible.
- Titre
- Renseignez le titre de l'objectif
- Type
- Sélectionnez le type de l'objectif : Stratégique, Opérationnel ou Financier.
- Pondération
- Vous devez choisir la force de la pondération, de très faible à très élevé.
- Métrique
- Vous pouvez donner une description au facteur d'analyse de votre objectif.
- Cible
- Vous pouvez définir une cible (chiffres).
- Unité
- Vous pouvez définir l'unité de mesure de votre facteur d'analyse (client, prospect, %, $, etc.).
Projets évalués
C'est dans cette section que vous pourrez observer le résultat de l'évaluation des projets.
Veuillez prendre note que l'évaluation des projets se fait à partir de la liste des projets, via leurs fiches descriptives. Pour plus d'informations, référez-vous à la section sur la Liste des projets.
Paramètres
Afin de prioriser les projets les plus intéressants, cette section permet d'assigner des valeurs aux facteurs d’évaluation. C'est via ce tableau que vous définissez les valeurs des réponses des évaluateurs. Ainsi, chacune des réponses ont des bornes qui sont influencées par la réponse inférieure.
Valeurs de sélection pour une opportunité
Lorsque les responsables auront à donner leur évaluation, ils auront à choisir parmi une liste de réponses :
- Ne contribue aucunement
- Contribue quelque peu
- Contribue moyennement
- Contribue fortement
- Est essentiel
Retrouvez ces informations en images sur notre Tutoriel #18
