Plans d'investissement

Un plan d'investissement a pour but de dresser un inventaire des projets à réaliser et de les planifier dans le temps, en fonction des besoins de la communauté et/ou de l’entreprise et de la capacité de payer des contribuables et/ou la compagnie.

L'outil de gestion des plans d'investissement ISIOS permet de lister les objectifs corporatifs, indiquer quelles sont les sources de financement autorisées, répartir les différents montants sur une période visée (de 1 à 10 ans), sélectionner les projets à financer et sans oublier, créer et attribuer des valeurs de sélection afin de déterminer les opportunités les plus intéressantes.

Accès à l'outil

Permissions requises

Pour pouvoir accéder à l'outil, la permission globale minimum suivante est requise.

• Sélectionner Lecture au niveau de la ligne des plans d'investissement

Permission requise

Pour l'outil des plans d'investissements vous devez choisir entre différents types de permissions :

Permission de lecture

Cette permission permet de voir tous les plans d'investissement dans la liste.

Permission d' écriture

Cette permission permet de modifier tous les plans d'investissement dont vous êtes responsable.

Permission d'ajouter / supprimer

Cette permission permet d'ajouter/supprimer un plan d'investissement dont vous êtes responsable.

Permission de Gérer

Cette permission regroupe toutes les types de permissions précédentes et ne tient pas compte du fait que vous soyez responsable.

Pour accéder à l'outil, cliquez sur le lien Plans d'investissement dans la boîte Financement présente dans le menu corporatif :

Accès aux programmes d'investissement

Pour une description plus détaillée des fonctionnalités disponibles dans une liste, référez-vous à la section Gestion des listes.

Années financières

La première étape, lorsque vous créez un plan, est de définir la date de fin de l'année financière de votre organisation. Ensuite, vous devez définir la durée de votre analyse. Préférablement, ISIOS vous suggère par défaut une durée de trois ans.

Définition de l'année financières

Année de départ

Année marquant le début de la période sur laquelle s'échelonne le plan d'investissement.

Durée

Période (de 1 à 10 ans) sur laquelle s'échelonne le plan d'investissement.

Mois de la fin de l'année financière

Mois de la fin de l'année financière du plan d'investissement.

Jour de la fin de l'année financière

Jour de la fin de l'année financière du plan d'investissement.

Planification du financement

C'est dans cette section que vous devez élaborer la planification de votre financement :

• Sélectionnez les projets à financer
• Sélectionnez les sources de financement utilisée pour chacun des projets. Les sources de financement ont été créées en amont (Pour plus d'informations, consultez la section Sources de financement
• Renseignez le montant a financer année par année

Planification du financement

Définitions des objectifs

C'est dans cette section que vous définissez les variables qui vous permettront de faire une analyse adéquate de votre plan d'investissement :

• Ajouter un objectif et renseignez le titre
• Sélectionnez le type d'objectif (stratégique, financier, opérationnel)
• Sélectionnez la pondération
• Renseignez la métrique, la cible et l'unité

Ce sont ces objectifs définis ci-dessus qui vous permettront d'évaluer vos projets. Plan d'investissement

Amalyse des informations

Taux d'actualisation

Le taux d'actualisation est utilisé pour déprécier des flux futurs et déterminer leur valeur actuelle, c'est à dire leur valeur à la date d'aujourd'hui.

Taux de rendement exigé

La rentabilité exigée par un actionnaire répartie sur un nombre de mois déterminé.

Délai de récupération ciblé

Le "temps de retour", aussi appelé délai de récupération, représente le temps nécessaire pour que les flux de trésorerie prévisionnels dégagés par un investissement rentabilisent le coût d'investissement initial.

Bénéfices de la période d'évaluation

Nombre de mois faisant l'objet d'évaluation des flux financiers (positifs ou négatifs) de chacune des opportunités analysées.

Objectifs

Lorsqu'un plan d'investissements est créé, les objectifs corporatifs sont ensuite saisis. Ces objectifs peuvent être de type stratégique, opérationnel ou financier. Une pondération est associée à chacun des objectifs auxquels sont associés une description métrique et une valeur cible.

Type

Vous pouvez déterminer le type de l'objectif : Stratégique, Opérationnel ou Financier.

Pondération

Vous devez choisir la force de la pondération, de très faible à très élevé.

Métrique

Vous pouvez donner une description au facteur d'analyse de votre objectif.

Unité

Vous pouvez définir l'unité de mesure de votre facteur d'analyse (%, $, etc.).

Projets évalués

C'est dans cette section que vous pouvez observé le résultat de l'évaluation des projets.

Veuillez prendre note que l'évaluation des projets se fait à partir de la liste des projets, via leurs fiches descriptives. Pour plus d'informations, référez-vous à la section sur la Liste des projets.

Paramètres

Afin de prioriser les projets les plus intéressants, cette section permet d'assigner des valeurs aux facteurs d’évaluation. C'est via ce tableau que vous définissez les valeurs des réponses des évaluateurs. Ainsi, chacune des réponses ont des bornes qui sont influencées par la réponse inférieure.

Valeurs de sélection pour une opportunité

Valeurs de sélection pour une opportunité

Lorsque les responsables auront à donner leur évaluation, ils auront à choisir parmi une liste de réponses :

• Ne contribue aucunement
• Contribue quelque peu
• Contribue moyennement
• Contribue fortement
• Est essentiel

Retrouvez ces informations en images sur notre Tutoriel #18